Решение Брянской городской администрации от 25.08.2015 N 8-к "Об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2015 года"
БРЯНСКАЯ ГОРОДСКАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ
РЕШЕНИЕ
коллегии при Главе Брянской городской администрации
от 25 августа 2015 г. № 8-к
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА БРЯНСКА
ЗА ПЕРВОЕ ПОЛУГОДИЕ 2015 ГОДА
Исполнение бюджета города Брянска в первом полугодии 2015 года осуществлялось в рамках действующего бюджетного и налогового законодательства, сформированных межбюджетных отношений Брянской области и в соответствии с Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 17.12.2014 № 71 "О бюджете города Брянска на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов".
За отчетный период бюджет города Брянска по доходам исполнен в сумме 3008565,8 тыс. рублей или на 49,9 процента от уточненного годового плана, с увеличением к соответствующему периоду прошлого года на 242401,3 тыс. рублей.
По налоговым и неналоговым доходам бюджет города Брянска исполнен в сумме 1175103,2 тыс. рублей или на 40,6 процента к уточненному годовому плану.
Основную долю доходов бюджета города Брянска формируют налоговые доходы - 73,7 процента от объема налоговых и неналоговых доходов.
Основными источниками в общем объеме налоговых и неналоговых доходов, формирующими доходы бюджета города Брянска, являются: налог на доходы физических лиц - 463,495,0 тыс. рублей (с удельным весом - 39,4 процента), единый налог на вмененный доход - 202,454,1 тыс. рублей (17,2 процента) и земельный налог - 142,652,4 тыс. рублей (12,1 процента).
Поступления неналоговых доходов составили 309568,2 тыс. рублей, что ниже уровня прошлого года на 83776,1 тыс. рублей или на 21,3 процента, за счет уменьшения поступлений доходов от перечисления части чистой прибыли, оставшейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий и арендной платы за землю до разграничения государственной собственности на землю. Доходов от реализации муниципального имущества поступило за отчетный период 106,046,5 тыс. рублей.
Общая сумма недоимки по налоговым платежам в бюджет города Брянска на конец отчетного периода снизилась на 8901,0 тыс. рублей и составила 57444,0 тыс. рублей, в основном по налогу на имущество физических лиц.
Объем задолженности по неналоговым платежам возрос. По сведениям управления имущественных и земельных отношений Брянской городской администрации недоимка по арендной плате за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, составляет 82260,1 тыс. рублей (+ 16008,1 тыс. рублей). По арендной плате за муниципальное имущество - 9626,8 тыс. рублей (+ 1443,6 тыс. рублей), за земельные участки, находящиеся в муниципальной собственности, - 1412,6 тыс. рублей (+ 357,2 тыс. рублей).
В целях сокращения недоимки и увеличения поступлений в бюджет города Брянска в первом полугодии текущего года проведено 11 заседаний комиссии по изучению состояния налоговой базы города Брянска, собираемости платежей, сокращению недоимки, мобилизации доходов и оптимизации расходов бюджета города. На заседаниях комиссии рассмотрено состояние задолженности по платежам в бюджеты всех уровней 260 организаций. Перечисления во все уровни бюджетов после рассмотрения на комиссии составили 58382,8 тыс. рублей, в том числе в бюджет города Брянска 31364,8 тыс. рублей. Кроме этого рассмотрены 52 организации по вопросу низкой заработной платы.
Объем безвозмездных поступлений за отчетный период от других бюджетов бюджетной системы в виде дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов составил 1833462,6 тыс. рублей, или 58,6 процента от утвержденных годовых назначений, что на 303163,7 тыс. рублей выше соответствующего периода прошлого года. Значительная доля прироста объема безвозмездных поступлений приходится на субвенции в связи с реализацией мероприятий Указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года в части повышения оплаты труда педагогическим работникам муниципальных общеобразовательных и дошкольных образовательных учреждений в соответствии с утвержденными "дорожными картами".
Исполнение расходной части бюджета города Брянска в первом полугодии 2015 года осуществлялось в рамках мероприятий девяти муниципальных программ города Брянска и непрограммной части, утвержденных нормативными правовыми актами Брянской городской администрации. Освоение бюджетных средств в рамках муниципальных программ города Брянска при утвержденных плановых ассигнованиях в объеме 6177263,0 тыс. рублей составило 3114136,6 тыс. рублей или на 50,4 процента.
В целом расходы бюджета города Брянска за отчетный период исполнены в объеме 3166303,4 тыс. рублей или на 50,2 от уточненных годовых назначений, с ростом к соответствующему периоду прошлого года на 6,5 процента. Доля расходов социально значимого характера составляет 75,3 процента или 2384 403,1 тыс. рублей, из них оплата труда с начислениями составляет 1834344,4 тыс. рублей, коммунальные услуги - 228269,2 тыс. рублей, питание воспитанников школ и детских садов - 102367,8 тыс. рублей, обслуживание долговых обязательств - 102001,4 тыс. рублей, налоги - 33518,1 тыс. рублей, доплаты к государственным пенсиям - 32445,4 тыс. рублей, содержание и социальная поддержка детей-сирот - 29820,3 тыс. рублей, компенсации части родительской платы за содержание детей в муниципальных дошкольных учреждениях - 21636,5 тыс. рублей. Наибольший удельный вес в общем объеме расходов бюджета города Брянска в первом полугодии занимают расходы по содержанию муниципальных учреждений отрасли "Образование" - 64 процента. На исполнение бюджетных обязательств муниципальными учреждениями направлено 2025429,7 тыс. рублей или 57,6 процента к годовым назначениям. Из общего объема исполненных расходов отрасли на оплату труда с начислениями направлено 1434865,1 тыс. рублей или 70,8 процента от объема расходов по отрасли. На выполнение мероприятий в области социальной политики и культуры направлено 116052,4 тыс. рублей (49,9 процента) и 106262,9 тыс. рублей (48,8 процента) соответственно к годовым назначениям.
Расходы отрасли "Национальная экономика" за отчетный период текущего года составили 399546,7 тыс. рублей с ростом к уровню прошлого года на 28081,5 тыс. рублей (7,5 процента). На мероприятия в сфере дорожного хозяйства направлено 302591,6 тыс. рублей. Выполнение работ по содержанию автодорог города Брянска осуществляют муниципальные бюджетные дорожные учреждения, созданные в каждом районе города Брянска.
На субсидирование муниципальных транспортных предприятий для обслуживания социально значимых маршрутов города Брянска направлено 73481,0 тыс. рублей, на приобретение нового подвижного состава по лизинговому договору - 4166,7 тыс. рублей.
Мероприятия отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" профинансированы в объеме 204355,0 тыс. рублей, из них по "жилищному хозяйству" на переселение граждан из аварийного жилищного фонда направлено 88095,2 тыс. рублей, на компенсацию выпадающих доходов по содержанию муниципальных общежитий и ремонт высвобожденных муниципальных жилых помещений - 41241,8 тыс. рублей. Исполнение расходов подраздела "благоустройство" составило 48509,7 тыс. рублей, из них направлено на уличное освещение - 21671,0 тыс. рублей, на приобретение спецтехники для предприятий ЖКХ - 11269,3 тыс. рублей, на выполнение муниципального задания дорожными учреждениями по благоустройству - 10065,5 тыс. рублей. В сфере "коммунального хозяйства" финансирование осуществлялось на обеспечение населения бытовыми услугами - 1925,7 тыс. рублей, на обслуживание объектов муниципальной собственности - 1752,7 тыс. рублей и объектов коммунальной инфраструктуры - 1169,5 тыс. рублей.
Из общего объема расходов финансирование бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности в первом полугодии составило 150269,9 тыс. рублей в основном по строительству и реконструкции дошкольных образовательных учреждений.
Ограниченность доходов бюджета города Брянска в текущем году доходными источниками и отсутствие достаточных лимитов бюджетных обязательств не позволили в отчетном периоде снизить кредиторскую задолженность муниципальных учреждений. По состоянию на 1 июля текущего года задолженность составила (без учета зарплаты с начислениями 880897,2 тыс. рублей). Наибольшие объемы кредиторской задолженности сложились по главным распорядителям средств бюджета города Брянска: управлению образования - 502816,1 тыс. рублей, комитету по жилищно-коммунальному хозяйству - 246778,5 тыс. рублей, управлению по строительству и развитию территории города Брянска - 98142,1 тыс. рублей. Значительная кредиторская задолженность сложилась по коммунальным услугам - 253470,4 тыс. рублей, питанию воспитанников школ и детских садов - 151882,4 тыс. рублей, переселению граждан из аварийного жилфонда - 63502,6 тыс. рублей, работам и услугам по содержанию имущества - 244200,0 тыс. рублей (в том числе капитальному ремонту автодорог - 129134,1 тыс. рублей, капитальному ремонту муниципальных учреждений - 64523,3 тыс. рублей).
Объем муниципального долга города Брянска на отчетную дату не превышает предельный размер, установленный Бюджетным кодексом Российской Федерации и верхний предел муниципального внутреннего долга города Брянска, установленного Решением Брянского городского Совета народных депутатов "О бюджете города Брянска на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов". По состоянию на 1 июля текущего года муниципальный долг составил 2145278,2 тыс. рублей, в том числе по кредитным ресурсам - 1981000,0 тыс. рублей, муниципальным гарантиям - 164278,2 тыс. рублей.
За отчетный период в рамках утвержденных источников внутреннего финансирования дефицита бюджета Брянска привлечено банковских кредитов на сумму 744000,0 тыс. рублей и бюджетного кредита из областного бюджета в объеме 50000 тыс. рублей. Возвращено кредитных ресурсов на сумму 604000,0 тыс. рублей. Предоставлены две муниципальные гарантии муниципальным автотранспортным предприятиям на сумму 40642,0 тыс. рублей.
Бюджет города Брянска исполняется в тяжелейших финансовых условиях, связанных с изменением бюджетного и налогового законодательства, замедлением темпов экономического роста, нестабильной ситуацией на рынке банковских услуг.
Сокращение доходов бюджета города Брянска в период экономического кризиса влечет за собой сокращение, оптимизацию расходов бюджета.
В сложившейся ситуации финансовым управлением совместно с отраслевыми управлениями городской администрации разработаны, утверждены и выполняются мероприятия по оптимизации расходов по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, эффективности бюджетных расходов, сокращению кредиторской задолженности бюджета города Брянска.
В первом полугодии текущего года проделана определенная работа по реализации намеченных мероприятий, подписаны "дорожные карты" по реализации схемы межведомственного взаимодействия на территории города Брянска с управлением ФНС России по Брянской области с целью мобилизации в бюджет НДФЛ и повышения роли имущественных налогов в формировании доходной части бюджета города Брянска на 2015 год и последующие перспективные периоды. Реализация данного мероприятия позволит увеличить платежи по НДФЛ во все уровни бюджетов на 314000,0 тыс. рублей, в том числе в бюджет города Брянска на 50868,0 тыс. рублей. Проведение межведомственного взаимодействия по имущественным налогам позволит увеличить поступления платежей в последующие годы на 33960,0 тыс. рублей.
В целях повышения эффективности бюджетных расходов осуществляется:
реорганизация сети муниципальных учреждений образования, культуры, физической культуры и спорта. Ожидаемый экономический эффект до конца финансового года составит 7399,2 тыс. рублей (за полугодие - 2386,3 тыс. рублей);
объединение 4-х районных дорожных управлений в единое дорожное управление. Планируемый экономический эффект по итогам года более 5000 тыс. рублей;
сдача в аренду свободных площадей муниципальных учреждений образования. Планируемые дополнительные доходы по итогам года 1035,7 тыс. рублей (за полугодие - 479,4 тыс. рублей);
расширение перечня платных услуг, оказываемых муниципальными учреждениями, пересмотрены тарифы на оказание платных услуг. Планируется привлечь дополнительные средства в сумме 41334,6 тыс. рублей (за полугодие - 27434,6 тыс. рублей);
оптимизация расходов на содержание муниципальных служащих и работников, замещающих должности, не относящиеся к должностям муниципальной службы (в части сокращения расходов на сотовую связь и интернет, на ГСМ и введения ограничения использования служебного автотранспорта в праздничные и выходные дни). Планируемая экономия расходов по итогам года в объеме 3263,1 тыс. рублей (за первое полугодие текущего года - 2899,4 тыс. рублей).
В настоящее время управлением образования городской администрации разрабатываются дополнительные мероприятия:
по техническому перевооружению муниципальных учреждений, направленному на энергосбережение;
по переводу с 1 сентября т.г. общеобразовательных учреждений на пятидневную учебную неделю;
по оптимизации численности работников отделов бухгалтерского учета, контроля, экономики и отчетности, хозяйственно-эксплуатационных контор, групп питания управления образования и другие.
Планируется осуществить во втором полугодии текущего года:
проведение реструктуризации и изъятие непрофильных активов муниципальных учреждений с передачей их в казну города Брянска в целях последующей их реализации;
разработку комитетом по жилищно-коммунальному хозяйству городской администрации действенных мероприятий по сокращению расходов бюджета города Брянска по оплате дополнительных площадей при переселении граждан из аварийного жилищного фонда.
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за первое полугодие 2015 года, коллегия при Главе Брянской городской администрации решила:
1. Отчет начальника финансового управления Брянской городской администрации Г.А.Барановой "Об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2015 года" принять к сведению.
2. Брянской городской администрации, отраслевым (функциональным) органам Брянской городской администрации:
2.1. Принять все необходимые меры по обеспечению в текущем финансовом году выполнения плана мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, эффективности бюджетных расходов, сокращению кредиторской задолженности в соответствии с постановлением Брянской городской администрации.
2.2. Продолжить работу по реализации мероприятий Соглашения от 24.02.2015 № 12/41 "Об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией", Постановления Брянской городской администрации от 08.04.2015 № 201-р "Об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией".
Обеспечить ежемесячно в срок до 12 числа, следующего за отчетным месяцем, предоставление в финансовое управление Брянской городской администрации информации об их исполнении.
2.3. Взять под особый контроль погашение задолженности по исполнительным документам, обеспечить мероприятия по их отсрочке и поэтапному погашению, обратить особое внимание на недопустимость роста кредиторской задолженности и образование сверхлимитной.
2.4. Начальнику управления образования Брянской городской администрации (Брылев С.А.) совместно с правовым управлением Брянской городской администрации (Ивкин И.Н.) взять под личный контроль рассмотрение вопросов о включении муниципальных образовательных учреждений города Брянска в реестр кредиторов АО "Брянские коммунальные системы", в рамках дела № А55-1037/2014, рассматриваемого в Арбитражном суде Самарской области, в целях недопущения фактов двойной оплаты за потребленную тепловую энергию.
2.5. Председателю комитета по физической культуре и спорту Брянской городской администрации (Новиков Н.В.) до 10 сентября текущего года внести предложения по оптимизации сети и штатов муниципальных подведомственных учреждений с целью обеспечения лицензирования деятельности учреждений с 1 января 2016 года.
3. Просить руководителей территориальных органов государственной власти и органов государственной власти Брянской области, отраслевых (функциональных) органов, структурных подразделений Брянской городской администрации, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, принять максимально возможные меры по увеличению поступлений в бюджет города Брянска, сокращению задолженности по платежам и обеспечению выполнения в 2015 году плановых назначений по администрируемым платежам.
4. Финансовому управлению Брянской городской администрации (Баранова Г.А.):
4.1. Продолжить проведение мониторинга по повышению эффективности бюджетных расходов и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска, сокращению долговых обязательств, мониторинга кредиторской задолженности.
4.2. Обеспечить своевременное софинансирование расходов из бюджета города Брянска в текущем году в рамках региональной адресной программы "Переселение граждан из аварийного жилищного фонда на территории Брянской области" (2013 - 2017 годы).
4.3. Обеспечить сверку и согласование показателей, используемых департаментом финансов Брянской области при формировании межбюджетных отношений на 2016 - 2018 годы.
4.4. Организовать своевременную и качественную разработку прогноза бюджета города Брянска на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, обеспечить распределение бюджетных средств с учетом приоритетности первоочередных расходов.
5. Брянской городской администрации активизировать работу четырехсторонней комиссии по урегулированию межбюджетных отношений, сформированных между городским округом "город Брянск" и Правительством Брянской области.
6. Снять с контроля Решение коллегии при Главе Брянской городской администрации от 31.03.2015 № 3-к "Об исполнении бюджета города Брянска за 2014 год и основных задачах на 2015 год".
7. Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на первого заместителя Главы городской администрации В.Н.Предеху.
Председатель коллегии,
Глава администрации
В.С.ТУЛУПОВ
------------------------------------------------------------------
БРЯНСКАЯ ГОРОДСКАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ
РЕШЕНИЕ
коллегии при Главе Брянской городской администрации
от 25 августа 2015 г. № 8-к
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА БРЯНСКА
ЗА ПЕРВОЕ ПОЛУГОДИЕ 2015 ГОДА
Исполнение бюджета города Брянска в первом полугодии 2015 года осуществлялось в рамках действующего бюджетного и налогового законодательства, сформированных межбюджетных отношений Брянской области и в соответствии с Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 17.12.2014 № 71 "О бюджете города Брянска на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов".
За отчетный период бюджет города Брянска по доходам исполнен в сумме 3008565,8 тыс. рублей или на 49,9 процента от уточненного годового плана, с увеличением к соответствующему периоду прошлого года на 242401,3 тыс. рублей.
По налоговым и неналоговым доходам бюджет города Брянска исполнен в сумме 1175103,2 тыс. рублей или на 40,6 процента к уточненному годовому плану.
Основную долю доходов бюджета города Брянска формируют налоговые доходы - 73,7 процента от объема налоговых и неналоговых доходов.
Основными источниками в общем объеме налоговых и неналоговых доходов, формирующими доходы бюджета города Брянска, являются: налог на доходы физических лиц - 463,495,0 тыс. рублей (с удельным весом - 39,4 процента), единый налог на вмененный доход - 202,454,1 тыс. рублей (17,2 процента) и земельный налог - 142,652,4 тыс. рублей (12,1 процента).
Поступления неналоговых доходов составили 309568,2 тыс. рублей, что ниже уровня прошлого года на 83776,1 тыс. рублей или на 21,3 процента, за счет уменьшения поступлений доходов от перечисления части чистой прибыли, оставшейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий и арендной платы за землю до разграничения государственной собственности на землю. Доходов от реализации муниципального имущества поступило за отчетный период 106,046,5 тыс. рублей.
Общая сумма недоимки по налоговым платежам в бюджет города Брянска на конец отчетного периода снизилась на 8901,0 тыс. рублей и составила 57444,0 тыс. рублей, в основном по налогу на имущество физических лиц.
Объем задолженности по неналоговым платежам возрос. По сведениям управления имущественных и земельных отношений Брянской городской администрации недоимка по арендной плате за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, составляет 82260,1 тыс. рублей (+ 16008,1 тыс. рублей). По арендной плате за муниципальное имущество - 9626,8 тыс. рублей (+ 1443,6 тыс. рублей), за земельные участки, находящиеся в муниципальной собственности, - 1412,6 тыс. рублей (+ 357,2 тыс. рублей).
В целях сокращения недоимки и увеличения поступлений в бюджет города Брянска в первом полугодии текущего года проведено 11 заседаний комиссии по изучению состояния налоговой базы города Брянска, собираемости платежей, сокращению недоимки, мобилизации доходов и оптимизации расходов бюджета города. На заседаниях комиссии рассмотрено состояние задолженности по платежам в бюджеты всех уровней 260 организаций. Перечисления во все уровни бюджетов после рассмотрения на комиссии составили 58382,8 тыс. рублей, в том числе в бюджет города Брянска 31364,8 тыс. рублей. Кроме этого рассмотрены 52 организации по вопросу низкой заработной платы.
Объем безвозмездных поступлений за отчетный период от других бюджетов бюджетной системы в виде дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов составил 1833462,6 тыс. рублей, или 58,6 процента от утвержденных годовых назначений, что на 303163,7 тыс. рублей выше соответствующего периода прошлого года. Значительная доля прироста объема безвозмездных поступлений приходится на субвенции в связи с реализацией мероприятий Указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года в части повышения оплаты труда педагогическим работникам муниципальных общеобразовательных и дошкольных образовательных учреждений в соответствии с утвержденными "дорожными картами".
Исполнение расходной части бюджета города Брянска в первом полугодии 2015 года осуществлялось в рамках мероприятий девяти муниципальных программ города Брянска и непрограммной части, утвержденных нормативными правовыми актами Брянской городской администрации. Освоение бюджетных средств в рамках муниципальных программ города Брянска при утвержденных плановых ассигнованиях в объеме 6177263,0 тыс. рублей составило 3114136,6 тыс. рублей или на 50,4 процента.
В целом расходы бюджета города Брянска за отчетный период исполнены в объеме 3166303,4 тыс. рублей или на 50,2 от уточненных годовых назначений, с ростом к соответствующему периоду прошлого года на 6,5 процента. Доля расходов социально значимого характера составляет 75,3 процента или 2384 403,1 тыс. рублей, из них оплата труда с начислениями составляет 1834344,4 тыс. рублей, коммунальные услуги - 228269,2 тыс. рублей, питание воспитанников школ и детских садов - 102367,8 тыс. рублей, обслуживание долговых обязательств - 102001,4 тыс. рублей, налоги - 33518,1 тыс. рублей, доплаты к государственным пенсиям - 32445,4 тыс. рублей, содержание и социальная поддержка детей-сирот - 29820,3 тыс. рублей, компенсации части родительской платы за содержание детей в муниципальных дошкольных учреждениях - 21636,5 тыс. рублей. Наибольший удельный вес в общем объеме расходов бюджета города Брянска в первом полугодии занимают расходы по содержанию муниципальных учреждений отрасли "Образование" - 64 процента. На исполнение бюджетных обязательств муниципальными учреждениями направлено 2025429,7 тыс. рублей или 57,6 процента к годовым назначениям. Из общего объема исполненных расходов отрасли на оплату труда с начислениями направлено 1434865,1 тыс. рублей или 70,8 процента от объема расходов по отрасли. На выполнение мероприятий в области социальной политики и культуры направлено 116052,4 тыс. рублей (49,9 процента) и 106262,9 тыс. рублей (48,8 процента) соответственно к годовым назначениям.
Расходы отрасли "Национальная экономика" за отчетный период текущего года составили 399546,7 тыс. рублей с ростом к уровню прошлого года на 28081,5 тыс. рублей (7,5 процента). На мероприятия в сфере дорожного хозяйства направлено 302591,6 тыс. рублей. Выполнение работ по содержанию автодорог города Брянска осуществляют муниципальные бюджетные дорожные учреждения, созданные в каждом районе города Брянска.
На субсидирование муниципальных транспортных предприятий для обслуживания социально значимых маршрутов города Брянска направлено 73481,0 тыс. рублей, на приобретение нового подвижного состава по лизинговому договору - 4166,7 тыс. рублей.
Мероприятия отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" профинансированы в объеме 204355,0 тыс. рублей, из них по "жилищному хозяйству" на переселение граждан из аварийного жилищного фонда направлено 88095,2 тыс. рублей, на компенсацию выпадающих доходов по содержанию муниципальных общежитий и ремонт высвобожденных муниципальных жилых помещений - 41241,8 тыс. рублей. Исполнение расходов подраздела "благоустройство" составило 48509,7 тыс. рублей, из них направлено на уличное освещение - 21671,0 тыс. рублей, на приобретение спецтехники для предприятий ЖКХ - 11269,3 тыс. рублей, на выполнение муниципального задания дорожными учреждениями по благоустройству - 10065,5 тыс. рублей. В сфере "коммунального хозяйства" финансирование осуществлялось на обеспечение населения бытовыми услугами - 1925,7 тыс. рублей, на обслуживание объектов муниципальной собственности - 1752,7 тыс. рублей и объектов коммунальной инфраструктуры - 1169,5 тыс. рублей.
Из общего объема расходов финансирование бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности в первом полугодии составило 150269,9 тыс. рублей в основном по строительству и реконструкции дошкольных образовательных учреждений.
Ограниченность доходов бюджета города Брянска в текущем году доходными источниками и отсутствие достаточных лимитов бюджетных обязательств не позволили в отчетном периоде снизить кредиторскую задолженность муниципальных учреждений. По состоянию на 1 июля текущего года задолженность составила (без учета зарплаты с начислениями 880897,2 тыс. рублей). Наибольшие объемы кредиторской задолженности сложились по главным распорядителям средств бюджета города Брянска: управлению образования - 502816,1 тыс. рублей, комитету по жилищно-коммунальному хозяйству - 246778,5 тыс. рублей, управлению по строительству и развитию территории города Брянска - 98142,1 тыс. рублей. Значительная кредиторская задолженность сложилась по коммунальным услугам - 253470,4 тыс. рублей, питанию воспитанников школ и детских садов - 151882,4 тыс. рублей, переселению граждан из аварийного жилфонда - 63502,6 тыс. рублей, работам и услугам по содержанию имущества - 244200,0 тыс. рублей (в том числе капитальному ремонту автодорог - 129134,1 тыс. рублей, капитальному ремонту муниципальных учреждений - 64523,3 тыс. рублей).
Объем муниципального долга города Брянска на отчетную дату не превышает предельный размер, установленный Бюджетным кодексом Российской Федерации и верхний предел муниципального внутреннего долга города Брянска, установленного Решением Брянского городского Совета народных депутатов "О бюджете города Брянска на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов". По состоянию на 1 июля текущего года муниципальный долг составил 2145278,2 тыс. рублей, в том числе по кредитным ресурсам - 1981000,0 тыс. рублей, муниципальным гарантиям - 164278,2 тыс. рублей.
За отчетный период в рамках утвержденных источников внутреннего финансирования дефицита бюджета Брянска привлечено банковских кредитов на сумму 744000,0 тыс. рублей и бюджетного кредита из областного бюджета в объеме 50000 тыс. рублей. Возвращено кредитных ресурсов на сумму 604000,0 тыс. рублей. Предоставлены две муниципальные гарантии муниципальным автотранспортным предприятиям на сумму 40642,0 тыс. рублей.
Бюджет города Брянска исполняется в тяжелейших финансовых условиях, связанных с изменением бюджетного и налогового законодательства, замедлением темпов экономического роста, нестабильной ситуацией на рынке банковских услуг.
Сокращение доходов бюджета города Брянска в период экономического кризиса влечет за собой сокращение, оптимизацию расходов бюджета.
В сложившейся ситуации финансовым управлением совместно с отраслевыми управлениями городской администрации разработаны, утверждены и выполняются мероприятия по оптимизации расходов по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, эффективности бюджетных расходов, сокращению кредиторской задолженности бюджета города Брянска.
В первом полугодии текущего года проделана определенная работа по реализации намеченных мероприятий, подписаны "дорожные карты" по реализации схемы межведомственного взаимодействия на территории города Брянска с управлением ФНС России по Брянской области с целью мобилизации в бюджет НДФЛ и повышения роли имущественных налогов в формировании доходной части бюджета города Брянска на 2015 год и последующие перспективные периоды. Реализация данного мероприятия позволит увеличить платежи по НДФЛ во все уровни бюджетов на 314000,0 тыс. рублей, в том числе в бюджет города Брянска на 50868,0 тыс. рублей. Проведение межведомственного взаимодействия по имущественным налогам позволит увеличить поступления платежей в последующие годы на 33960,0 тыс. рублей.
В целях повышения эффективности бюджетных расходов осуществляется:
реорганизация сети муниципальных учреждений образования, культуры, физической культуры и спорта. Ожидаемый экономический эффект до конца финансового года составит 7399,2 тыс. рублей (за полугодие - 2386,3 тыс. рублей);
объединение 4-х районных дорожных управлений в единое дорожное управление. Планируемый экономический эффект по итогам года более 5000 тыс. рублей;
сдача в аренду свободных площадей муниципальных учреждений образования. Планируемые дополнительные доходы по итогам года 1035,7 тыс. рублей (за полугодие - 479,4 тыс. рублей);
расширение перечня платных услуг, оказываемых муниципальными учреждениями, пересмотрены тарифы на оказание платных услуг. Планируется привлечь дополнительные средства в сумме 41334,6 тыс. рублей (за полугодие - 27434,6 тыс. рублей);
оптимизация расходов на содержание муниципальных служащих и работников, замещающих должности, не относящиеся к должностям муниципальной службы (в части сокращения расходов на сотовую связь и интернет, на ГСМ и введения ограничения использования служебного автотранспорта в праздничные и выходные дни). Планируемая экономия расходов по итогам года в объеме 3263,1 тыс. рублей (за первое полугодие текущего года - 2899,4 тыс. рублей).
В настоящее время управлением образования городской администрации разрабатываются дополнительные мероприятия:
по техническому перевооружению муниципальных учреждений, направленному на энергосбережение;
по переводу с 1 сентября т.г. общеобразовательных учреждений на пятидневную учебную неделю;
по оптимизации численности работников отделов бухгалтерского учета, контроля, экономики и отчетности, хозяйственно-эксплуатационных контор, групп питания управления образования и другие.
Планируется осуществить во втором полугодии текущего года:
проведение реструктуризации и изъятие непрофильных активов муниципальных учреждений с передачей их в казну города Брянска в целях последующей их реализации;
разработку комитетом по жилищно-коммунальному хозяйству городской администрации действенных мероприятий по сокращению расходов бюджета города Брянска по оплате дополнительных площадей при переселении граждан из аварийного жилищного фонда.
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за первое полугодие 2015 года, коллегия при Главе Брянской городской администрации решила:
1. Отчет начальника финансового управления Брянской городской администрации Г.А.Барановой "Об исполнении бюджета города Брянска за первое полугодие 2015 года" принять к сведению.
2. Брянской городской администрации, отраслевым (функциональным) органам Брянской городской администрации:
2.1. Принять все необходимые меры по обеспечению в текущем финансовом году выполнения плана мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, эффективности бюджетных расходов, сокращению кредиторской задолженности в соответствии с постановлением Брянской городской администрации.
2.2. Продолжить работу по реализации мероприятий Соглашения от 24.02.2015 № 12/41 "Об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией", Постановления Брянской городской администрации от 08.04.2015 № 201-р "Об информационном взаимодействии между управлением Федеральной налоговой службы по Брянской области и Брянской городской администрацией".
Обеспечить ежемесячно в срок до 12 числа, следующего за отчетным месяцем, предоставление в финансовое управление Брянской городской администрации информации об их исполнении.
2.3. Взять под особый контроль погашение задолженности по исполнительным документам, обеспечить мероприятия по их отсрочке и поэтапному погашению, обратить особое внимание на недопустимость роста кредиторской задолженности и образование сверхлимитной.
2.4. Начальнику управления образования Брянской городской администрации (Брылев С.А.) совместно с правовым управлением Брянской городской администрации (Ивкин И.Н.) взять под личный контроль рассмотрение вопросов о включении муниципальных образовательных учреждений города Брянска в реестр кредиторов АО "Брянские коммунальные системы", в рамках дела № А55-1037/2014, рассматриваемого в Арбитражном суде Самарской области, в целях недопущения фактов двойной оплаты за потребленную тепловую энергию.
2.5. Председателю комитета по физической культуре и спорту Брянской городской администрации (Новиков Н.В.) до 10 сентября текущего года внести предложения по оптимизации сети и штатов муниципальных подведомственных учреждений с целью обеспечения лицензирования деятельности учреждений с 1 января 2016 года.
3. Просить руководителей территориальных органов государственной власти и органов государственной власти Брянской области, отраслевых (функциональных) органов, структурных подразделений Брянской городской администрации, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, принять максимально возможные меры по увеличению поступлений в бюджет города Брянска, сокращению задолженности по платежам и обеспечению выполнения в 2015 году плановых назначений по администрируемым платежам.
4. Финансовому управлению Брянской городской администрации (Баранова Г.А.):
4.1. Продолжить проведение мониторинга по повышению эффективности бюджетных расходов и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска, сокращению долговых обязательств, мониторинга кредиторской задолженности.
4.2. Обеспечить своевременное софинансирование расходов из бюджета города Брянска в текущем году в рамках региональной адресной программы "Переселение граждан из аварийного жилищного фонда на территории Брянской области" (2013 - 2017 годы).
4.3. Обеспечить сверку и согласование показателей, используемых департаментом финансов Брянской области при формировании межбюджетных отношений на 2016 - 2018 годы.
4.4. Организовать своевременную и качественную разработку прогноза бюджета города Брянска на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, обеспечить распределение бюджетных средств с учетом приоритетности первоочередных расходов.
5. Брянской городской администрации активизировать работу четырехсторонней комиссии по урегулированию межбюджетных отношений, сформированных между городским округом "город Брянск" и Правительством Брянской области.
6. Снять с контроля Решение коллегии при Главе Брянской городской администрации от 31.03.2015 № 3-к "Об исполнении бюджета города Брянска за 2014 год и основных задачах на 2015 год".
7. Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на первого заместителя Главы городской администрации В.Н.Предеху.
Председатель коллегии,
Глава администрации
В.С.ТУЛУПОВ
------------------------------------------------------------------